Cách thực hiện một biểu đồ hòa vốn trong Excel (có Hình ảnh)

Mục lục:

Cách thực hiện một biểu đồ hòa vốn trong Excel (có Hình ảnh)
Cách thực hiện một biểu đồ hòa vốn trong Excel (có Hình ảnh)

Video: Cách thực hiện một biểu đồ hòa vốn trong Excel (có Hình ảnh)

Video: Cách thực hiện một biểu đồ hòa vốn trong Excel (có Hình ảnh)
Video: Roku Stick+ How to Set Up Step by Step for Beginners 2024, Tháng Ba
Anonim

Phân tích hòa vốn là một công cụ để đánh giá tiềm năng lợi nhuận của một mô hình kinh doanh và để đánh giá các chiến lược định giá khác nhau. Bạn có thể dễ dàng biên dịch chi phí cố định, chi phí biến đổi và các tùy chọn định giá trong Excel để xác định điểm hòa vốn cho sản phẩm của mình. Đây là số lượng đơn vị bạn cần bán với giá bạn đã đặt để hòa vốn.

Các bước

Phần 1/5: Tạo Bảng chi phí biến đổi của bạn

Lập biểu đồ hòa vốn trong Excel Bước 1
Lập biểu đồ hòa vốn trong Excel Bước 1

Bước 1. Mở Excel và tạo một sổ làm việc trống mới

Bạn sẽ tạo nhiều trang tính trong sổ làm việc này để xử lý việc theo dõi tất cả các chi phí của mình.

Lập biểu đồ hòa vốn trong Excel Bước 2
Lập biểu đồ hòa vốn trong Excel Bước 2

Bước 2. Nhấp vào nút "+" bên cạnh "Sheet1" ở cuối màn hình

Thao tác này sẽ tạo một trang tính trống mới.

Lập biểu đồ hòa vốn trong Excel Bước 3
Lập biểu đồ hòa vốn trong Excel Bước 3

Bước 3. Đổi tên trang tính mới thành "VariableCosts

" Trang tính này sẽ chứa bảng theo dõi tất cả các chi phí biến đổi của sản phẩm của bạn, chẳng hạn như chi phí vận chuyển, hoa hồng và các chi phí khác.

Lập biểu đồ hòa vốn trong Excel Bước 4
Lập biểu đồ hòa vốn trong Excel Bước 4

Bước 4. Tạo nhãn tiêu đề cho trang tính mới

Để tạo bảng chi phí biến đổi cơ bản, hãy nhập "Mô tả" vào A1 và "Số tiền" vào B1.

Lập biểu đồ hòa vốn trong Excel Bước 5
Lập biểu đồ hòa vốn trong Excel Bước 5

Bước 5. Nhập tên chi phí biến đổi của doanh nghiệp bạn vào cột A

Bên dưới tiêu đề "Mô tả", hãy nhập các loại chi phí biến đổi mà bạn sẽ phải đối phó cho sản phẩm của mình.

Lập biểu đồ hòa vốn trong Excel Bước 6
Lập biểu đồ hòa vốn trong Excel Bước 6

Bước 6. Để trống cột B ("Số tiền") bây giờ

Bạn sẽ điền vào các chi phí thực tế sau này trong quá trình này.

Lập biểu đồ hòa vốn trong Excel Bước 7
Lập biểu đồ hòa vốn trong Excel Bước 7

Bước 7. Tạo bảng từ dữ liệu bạn đã nhập

Chuyển dữ liệu thành một bảng sẽ giúp bạn dễ dàng cắm vào các công thức sau này:

  • Chọn tất cả dữ liệu, bao gồm hàng tiêu đề và số lượng trống, bằng cách nhấp và kéo chuột qua tất cả các ô.
  • Nhấp vào nút "Định dạng dưới dạng Bảng". Bạn sẽ tìm thấy điều này trong tab Trang chủ. Nếu bạn đang sử dụng Excel cho Mac, hãy nhấp vào tab Bảng, nhấp vào nút "Mới", sau đó chọn "Chèn bảng với tiêu đề".
  • Chọn hộp "Bảng của tôi có tiêu đề". Thao tác này sẽ bảo toàn các nhãn trong hàng đầu tiên dưới dạng nhãn tiêu đề.
  • Nhấp vào trường "Tên bảng" ở góc trên bên phải và đặt tên là "Chi phí biến thể".

Phần 2/5: Tạo Bảng Chi phí Cố định của Bạn

Lập biểu đồ hòa vốn trong Excel Bước 8
Lập biểu đồ hòa vốn trong Excel Bước 8

Bước 1. Nhấp vào nút "+" bên cạnh "VariableCosts" ở cuối màn hình

Thao tác này sẽ tạo một trang tính trống khác.

Lập biểu đồ hòa vốn trong Excel Bước 9
Lập biểu đồ hòa vốn trong Excel Bước 9

Bước 2. Đổi tên trang tính mới thành "FixedCosts

" Tờ này sẽ chứa tất cả các chi phí cố định cho sản phẩm của bạn, chẳng hạn như tiền thuê nhà, bảo hiểm và các chi phí khác không thay đổi.

Lập biểu đồ hòa vốn trong Excel Bước 10
Lập biểu đồ hòa vốn trong Excel Bước 10

Bước 3. Tạo nhãn tiêu đề

Giống như với trang Chi phí Biến đổi, hãy tạo nhãn "Mô tả" trong ô A1 và nhãn "Số tiền" trong ô B1.

Lập biểu đồ hòa vốn trong Excel Bước 11
Lập biểu đồ hòa vốn trong Excel Bước 11

Bước 4. Nhập tên chi phí cố định của doanh nghiệp bạn vào cột A

Điền vào cột đầu tiên với các mô tả về chi phí cố định của bạn, chẳng hạn như "Thuê".

Lập biểu đồ hòa vốn trong Excel Bước 12
Lập biểu đồ hòa vốn trong Excel Bước 12

Bước 5. Để trống cột B ("Số tiền") bây giờ

Bạn sẽ điền vào các chi phí này sau khi tạo phần còn lại của bảng tính.

Lập biểu đồ hòa vốn trong Excel Bước 13
Lập biểu đồ hòa vốn trong Excel Bước 13

Bước 6. Tạo bảng từ dữ liệu bạn đã nhập

Chọn mọi thứ bạn đã tạo trên trang tính này, bao gồm các tiêu đề:

  • Nhấp vào nút "Định dạng dưới dạng Bảng" trong tab Trang chủ.
  • Chọn "Bảng của tôi có tiêu đề" để chuyển hàng 1 thành tiêu đề cho bảng.
  • Nhấp vào trường "Tên bảng" và đặt tên bảng là "Chi phí cố định".

Phần 3/5: Tạo Bảng Hòa vốn

Lập biểu đồ hòa vốn trong Excel Bước 14
Lập biểu đồ hòa vốn trong Excel Bước 14

Bước 1. Đổi tên Sheet1 thành "BEP" và chọn nó

Tờ này sẽ chứa biểu đồ BEP (Điểm Hòa vốn) chính của bạn. Bạn không phải đổi tên nó thành "BEP", nhưng sẽ dễ dàng điều hướng sổ làm việc của bạn hơn nếu bạn làm như vậy.

Lập biểu đồ hòa vốn trong Excel Bước 15
Lập biểu đồ hòa vốn trong Excel Bước 15

Bước 2. Tạo bố cục cho trang tính hòa vốn của bạn

Với mục đích của ví dụ này, hãy tạo trang tính của bạn bằng cách sử dụng bố cục sau:

  • A1: Bán hàng - Đây là nhãn cho phần Bán hàng của bảng tính.
  • B2: Giá mỗi đơn vị - Đây sẽ là giá bạn tính cho mỗi mặt hàng bạn bán.
  • B3: Số đơn vị đã bán - Đây sẽ là số đơn vị bạn đã bán ở mức giá được chỉ định trong khung thời gian đã định.
  • A4: Chi phí - Đây là nhãn cho phần Chi phí của bảng tính.
  • B5: Chi phí biến đổi - Đây là những chi phí của sản phẩm mà bạn có quyền kiểm soát (phí vận chuyển, hoa hồng, v.v.)
  • B6: Chi phí cố định - Đây là những chi phí sản phẩm của bạn mà bạn không có quyền kiểm soát (tiền thuê cơ sở vật chất, bảo hiểm, v.v.)
  • A7: Doanh thu - Đây là số tiền bán sản phẩm của bạn tạo ra trước khi chi phí được xem xét.
  • B8: Biên lợi nhuận đơn vị - Đây là số tiền bạn kiếm được trên mỗi đơn vị sau khi đã xem xét chi phí.
  • B9: Biên lợi nhuận gộp - Đây là tổng số tiền bạn kiếm được cho tất cả các đơn vị đã bán sau khi chi phí.
  • A10: BEP - Đây là nhãn cho phần Điểm hòa vốn của bảng tính.
  • B11: Đơn vị - Đây là số đơn vị bạn cần bán để phù hợp với chi phí bỏ ra của mình.
Lập biểu đồ hòa vốn trong Excel Bước 16
Lập biểu đồ hòa vốn trong Excel Bước 16

Bước 3. Thay đổi các định dạng số cho các ô đầu ra và đầu vào

Bạn sẽ cần thay đổi định dạng số cho các ô nhất định để dữ liệu của bạn xuất hiện chính xác:

  • Đánh dấu C2, C5, C6, C8 và C9. Nhấp vào menu thả xuống trong phần "Số" của tab Trang chủ và chọn "Đơn vị tiền tệ".
  • Đánh dấu C3 và C11. Nhấp vào menu thả xuống và chọn "Các định dạng số khác". Chọn "Số" và sau đó đặt "Vị trí thập phân" thành "0"
Lập biểu đồ hòa vốn trong Excel Bước 17
Lập biểu đồ hòa vốn trong Excel Bước 17

Bước 4. Tạo phạm vi để sử dụng trong công thức

Chọn và tạo các phạm vi sau để làm cho công thức của bạn hoạt động. Điều này sẽ tạo ra các biến có thể được cắm vào công thức của bạn, cho phép bạn dễ dàng tham chiếu và cập nhật các giá trị này.

  • Chọn B2: C3 và sau đó nhấp vào tab "Công thức". Nhấp vào "Tạo từ lựa chọn" và sau đó nhấp vào "OK."
  • Chọn B5: C6 và sau đó nhấp vào tab "Công thức". Nhấp vào "Tạo từ lựa chọn" và sau đó nhấp vào "OK."
  • Chọn B8: C9 và sau đó nhấp vào tab "Công thức". Nhấp vào "Tạo từ lựa chọn" và sau đó nhấp vào "OK."
  • Chọn B11: C11 và sau đó nhấp vào tab "Công thức". Nhấp vào "Tạo từ lựa chọn" và sau đó nhấp vào "OK."

Phần 4/5: Nhập công thức của bạn

Lập biểu đồ hòa vốn trong Excel Bước 18
Lập biểu đồ hòa vốn trong Excel Bước 18

Bước 1. Nhập công thức chi phí biến đổi

Điều này sẽ tính toán tổng chi phí biến đổi cho số lượng mặt hàng bạn bán. Nhấp vào C5 và nhập công thức sau:

= SUM (VariableCosts) * Units_Sold

Lập biểu đồ hòa vốn trong Excel Bước 19
Lập biểu đồ hòa vốn trong Excel Bước 19

Bước 2. Nhập công thức chi phí cố định

Điều này sẽ tính toán tổng chi phí cố định cho sản phẩm của bạn. Nhấp vào C6 và nhập công thức sau:

= SUM (Chi phí cố định)

Lập biểu đồ hòa vốn trong Excel Bước 20
Lập biểu đồ hòa vốn trong Excel Bước 20

Bước 3. Nhập công thức đơn vị ký quỹ

Điều này sẽ tính toán mức lợi nhuận bạn thực hiện sau khi chi phí biến đổi đã được xem xét. Nhấp vào C8 và nhập công thức sau:

= Price_Per_Unit-SUM (VariableCosts)

Lập biểu đồ hòa vốn trong Excel Bước 21
Lập biểu đồ hòa vốn trong Excel Bước 21

Bước 4. Nhập công thức lợi nhuận gộp

Điều này xác định tổng số tiền bạn kiếm được cho tất cả các đơn vị bạn bán sau chi phí biến đổi. Nhấp vào C9 và nhập công thức sau:

= Unit_Margin * Units_Sold

Lập biểu đồ hòa vốn trong Excel Bước 22
Lập biểu đồ hòa vốn trong Excel Bước 22

Bước 5. Nhập công thức BEP

Điều này lấy chi phí cố định của bạn và so sánh chúng với lợi nhuận của bạn, thông báo cho bạn biết bạn cần bán bao nhiêu đơn vị để hòa vốn. Nhấp vào C11 và nhập công thức sau:

= IFERROR (Fixed_Costs / Unit_Margin, 0)

Phần 5/5: Xác định điểm hòa vốn

Lập biểu đồ hòa vốn trong Excel Bước 23
Lập biểu đồ hòa vốn trong Excel Bước 23

Bước 1. Nhập chi phí biến đổi của doanh nghiệp bạn

Quay lại bảng VariableCosts và điền vào tất cả các chi phí liên quan đến sản phẩm của bạn. Bạn ở đây càng chính xác thì cách tính BEP của bạn càng chính xác.

Mỗi chi phí trong bảng VariableCosts phải là mỗi đơn vị được bán

Lập biểu đồ hòa vốn trong Excel Bước 24
Lập biểu đồ hòa vốn trong Excel Bước 24

Bước 2. Nhập chi phí cố định của doanh nghiệp bạn

Nhập các chi phí này vào bảng Chi phí Cố định của bạn. Đây là những chi phí vận hành doanh nghiệp của bạn và tất cả phải được đặt trong cùng một khoảng thời gian (ví dụ: chi phí hàng tháng).

Lập biểu đồ hòa vốn trong Excel Bước 25
Lập biểu đồ hòa vốn trong Excel Bước 25

Bước 3. Nhập giá cho mỗi đơn vị

Trong bảng BEP, hãy nhập giá ước tính ban đầu cho mỗi đơn vị. Bạn sẽ có thể điều chỉnh điều này khi thực hiện các phép tính

Lập biểu đồ hòa vốn trong Excel Bước 26
Lập biểu đồ hòa vốn trong Excel Bước 26

Bước 4. Nhập số lượng đơn vị bạn muốn bán

Đây là số lượng đơn vị bạn định bán trong cùng khung thời gian với Chi phí cố định của mình. Ví dụ: nếu chi phí cố định của bạn bao gồm tiền thuê hàng tháng và bảo hiểm, thì Số đơn vị đã bán sẽ là số đơn vị được bán trong cùng khung thời gian đó.

Lập biểu đồ hòa vốn trong Excel Bước 27
Lập biểu đồ hòa vốn trong Excel Bước 27

Bước 5. Đọc đầu ra "Đơn vị"

Ô đầu ra Đơn vị (C11) sẽ hiển thị số đơn vị bạn cần bán trong khung thời gian của mình để hòa vốn. Con số này sẽ thay đổi tùy thuộc vào Giá mỗi Đơn vị cũng như bảng Chi phí biến đổi và Chi phí cố định của bạn.

Lập biểu đồ hòa vốn trong Excel Bước 28
Lập biểu đồ hòa vốn trong Excel Bước 28

Bước 6. Thực hiện điều chỉnh giá và chi phí

Thay đổi giá mỗi đơn vị sẽ thay đổi số lượng đơn vị bạn cần để hòa vốn. Hãy thử thay đổi giá và xem điều gì sẽ xảy ra với giá trị BEP của bạn.

Lời khuyên

Đề xuất: